金融诈骗案怎么认定诈骗罪
导读：
面对金融诈骗案件，要准确认定诈骗罪，需从以下几个方面综合考量：
1.金融诈骗罪的核心是以非法占有为目的，即行为人主观上存在非法占有他人财物的目的。
2.行为方式上，采用虚构事实或隐瞒真相的方法，这是金融诈骗罪的客观要件。这些虚构或隐瞒的行为，可能以募集资金、贷款、票据结算等多种形式出现，旨在骗取数额较大的公私财物。
3.金融诈骗罪不仅侵犯了公私财产所有权，还扰乱了国家金融管理秩序，具有复杂客体的特征。
4.从主体角度看，金融诈骗罪的犯罪主体可以是自然人或单位，具有完全刑事责任能力，特定形式下如保险诈骗还需满足特殊主体条件。
综上所述，金融诈骗罪的认定需全面考量行为人的主观目的、行为方式、客体特征及主体资格，确保定罪的准确性。
法律快车提醒您，在集资诈骗罪的审计过程中，需特别注意以下几点审计方法。
1.报案人的陈述虽为重要线索，但仅属言辞证据，不能直接作为鉴定依据，需结合其他证据综合判断。
2.合同金额仅表明双方约定的金额，不能单独证明资金是否实际发生，需结合银行流水等财务凭证进行验证。
3.银行流水记录虽能反映财务往来，但不能直接确定款项性质，需结合具体业务背景和交易目的进行分析。
4.审计机构应严格遵循鉴定范围，避免超范围鉴定，同时在质证时要特别注意鉴定问题是否属于财务会计专门性问题。
5.需关注公安机关提供的检材是否完整充分，以及涉案公司台账等非财务会计资料是否适合作为鉴定检材。
6.报案人的损失金额不属于司法会计鉴定范围，应通过其他途径进行核实。
通过上述审计方法的综合运用，可以更有效地揭露和打击集资诈骗犯罪。
诈骗数额的认定是诈骗犯罪案件中的关键环节。根据相关规定，诈骗犯罪的数额是指行为人使用诈骗手段骗取的数额，而非其最终获利的数额。
1.行为人为实施诈骗活动而支付的必要费用，如购买设备、支付租金、员工工资等，均应计入诈骗的犯罪数额。
2.在共同犯罪案件中，诈骗数额的认定更为复杂，它不是简单地以个人经手、骗取或获利的数额为准，而是需要综合全案情况，将全案诈骗数额的总数作为认定依据。
3.案发前已经退还的金额应从诈骗犯罪数额中予以扣除，诈骗数额的认定需要依据在案证据进行充分证明，确保定量的准确性和公正性。
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金融诈骗罪的处罚规定是处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有
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